Новые законы с 1 ноября 2025 года: что важно для бизнеса и предпринимателей

С 1 ноября 2025 года в России вступает в силу сразу несколько изменений, затрагивающих налоги, расчёты и взаимодействие бизнеса с государством. Усиливается цифровизация налогового администрирования, появляются новые механизмы взыскания задолженности, обновляются форматы документов, а также запускаются отраслевые пилоты по маркировке. Для предпринимателей это значит одно: привычные процессы нужно перестроить заранее, чтобы избежать блокировок счетов, кассовых разрывов и штрафов.

Внесудебное взыскание налогов с физлиц и самозанятых

С 1 ноября 2025 года запускается механизм внесудебного взыскания налоговой задолженности с физических лиц, включая самозанятых без статуса ИП.

• Задолженность фиксируется как отрицательное сальдо на ЕНС.
• ФНС направляет требование с установленным сроком оплаты.
• При отсутствии оплаты и возражений решение передаётся в банки, которые списывают средства без акцепта.
• Подать возражение можно, но окно очень короткое, и документы приходят только через электронные сервисы.

Риски: блокировка личных счетов руководителей и собственников, если они используют их для бизнеса.
Что делать: регулярно сверять ЕНС, настраивать уведомления, держать резерв ликвидности, не смешивать личные и корпоративные средства.

📊 Заберите бесплатную демо-версию таблицы юнит-экономики

Тестируйте калькулятор доходности на Wildberries, Ozon и других маркетплейсах — без сложных расчётов и путаницы.

✅ Бесплатная демо ✅ Тех.поддержка ✅ Гайды

👉  Получить демо в Telegram

Закрытие старого канала ЭДО-02

С 1 ноября полностью прекращается приём обращений в свободной форме через операторов ЭДО по ТКС (тип 02).

• Отчётность и формализованные документы остаются через ЭДО.
• Все «письма в свободной форме» теперь подаются только через Личный кабинет ФНС или Госуслуги.

Что делать:

• проверить доступы и права сотрудников в ЛК,
• перенастроить шаблоны обращений,
• обновить внутренние регламенты.

Новая форма требований ФНС

ФНС внедряет обновлённый формат требований об уплате задолженности. В документ добавлены:

• отдельная строка со сроком уплаты,
• QR-код,
• прямая ссылка на сервис разъяснений.

Что делать: бухгалтерии — обновить регламенты работы с требованиями, ИТ-командам — протестировать обработку новых форматов в системах.

Пилот по маркировке промышленного оборудования

С 1 ноября стартует добровольный эксперимент по маркировке:

• дизель- и газопоршневые генераторные установки,
• двигатели внутреннего сгорания,
• синхронные генераторы,
• подшипники.

Срок эксперимента — до августа 2026 года.
Что делать: производителям и дистрибьюторам заранее оценить затраты на оборудование и интеграции, а также возможные преимущества раннего участия.

Ноябрь 2025 года становится точкой перехода к более жёсткой и цифровой модели налогового администрирования. Государство ускоряет взыскание задолженности, переводит коммуникацию с ФНС исключительно в онлайн и упрощает структуру требований для быстрого реагирования. Для бизнеса это не усложнение, а повышение цены невнимательности: одно пропущенное уведомление может обернуться блокировкой средств или штрафом. Чтобы пройти изменения безболезненно, предпринимателям стоит заранее наладить регулярный контроль ЕНС, обновить внутренние регламенты и IT-процессы, разделить личные и корпоративные финансы и внимательно отслеживать региональные нормы. Те компании, которые подготовятся сейчас, в ноябре смогут работать в штатном режиме.